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POINTS CLÉS À RETENIR
✔ Tous les résidents canadiens sont admissibles aux régimes de retraite subventionnés par l’État.
✔ Les programmes gouvernementaux qui peuvent vous aider à planifier votre retraite incluent un régime enregistré d’épargne-retraite (REER), un compte d’épargne libre d’impôt (CELI) et le Régime de pensions du Canada (RPC).
✔ En commençant tôt à épargner, vous donnez à votre argent le temps de fructifier, ce qui représente un grand avantage pour la planification de la retraite.
Le gouvernement du Canada propose aux résidents trois façons de planifier et d’épargner en vue de leur retraite. Chacune constitue un moyen unique de réduire votre impôt sur le revenu dès aujourd’hui, de conserver une plus grande part de l’argent que vous gagnez et de prendre votre retraite avec un revenu plus stable. Le présent guide a pour but de vous aider à comprendre le fonctionnement de chacune de ces options. Notamment :
- Régime enregistré d’épargne-retraite (REER)
- Compte d’épargne libre d’impôt (CELI)
- Régime de pensions du Canada (RPC)
Les REER
Un REER est un régime d’épargne-retraite dans lequel vous versez de l’argent, et qui est enregistré auprès du gouvernement pour vous permettre de bénéficier de certains avantages fiscaux. L’agent que vous y versez peut être utilisé pour réduire le montant d’impôt sur le revenu que vous devez payer pour une année donnée. Une fois versé dans le régime, votre argent devient « libre » d’impôt, de même que les revenus supplémentaires qu’il génère. Vous ne paierez de l’impôt que lorsque vous commencerez à retirer des fonds de votre REER ultérieurement.
Combien d’argent pouvez-vous verser dans un REER?
Les règles applicables au montant que vous pouvez cotiser à votre REER (ou « droits de cotisation ») sont modifiées chaque année. À compter de 2023, vous pouvez cotiser jusqu’à 18 % de votre revenu gagné au cours de l’année précédente, jusqu’à concurrence de 30 780 $. La plupart des gens ne sont pas en mesure d’effectuer la cotisation maximale à leur REER chaque année. Ne vous laissez pas démotiver pour autant. Les droits de cotisation inutilisés sont reportés d’une année à l’autre, ce qui vous permet de les utiliser plus tard.
Chaque dollar que vous versez à votre REER réduit le montant de l’impôt que vous devez payer. À la fin de l’année, vous pourriez recevoir un remboursement d’impôt du gouvernement. Vous pouvez utiliser cette somme à votre gré, pour rembourser vos dettes ou encore la remettre dans votre épargne.
Si vous avez commencé à déclarer vos revenus au Canada, vous pouvez trouver votre maximum déductible au titre d’un REER sur votre plus récent Avis de cotisation de l’Agence du revenu du Canada. Il vous suffit de vous connecter à MonARC. Voici comment.
Comment fonctionne un REER lorsque vous prenez votre retraite
Vous pouvez continuer à cotiser à votre REER jusqu’au 31 décembre de l’année de votre 71e anniversaire. Ensuite, vous devez commencer à retirer de l’argent et ces sommes seront imposées comme s’il s’agissait d’un revenu régulier provenant d’un emploi.
Les CELI
Le CELI constitue une possibilité unique pour les Canadiens de générer des intérêts et de tirer profit de leurs placements sans avoir à payer de l’impôt – en aucun cas. C’est une excellente façon d’épargner pour vos objectifs à long ou à court terme, parce que :
- Les revenus de placements générés par des intérêts, des dividendes ou des gains en capital sont exonérés d’impôt, même lorsque vous les retirez.
- L’argent que vous retirez pendant l’année peut être réinvesti au cours des années suivantes.
- Vous pouvez posséder différents types de placements (par exemple, des fonds liquides, des certificats de placement garanti (CPG) et des fonds communs de placement).
Combien vous pouvez épargner dans un CELI
Depuis 2009, le gouvernement a modifié le montant maximal que vous pouvez cotiser à un CELI. Voici les plafonds de cotisation en vigueur jusqu’à l’année d’imposition 2023. En tant que néo-Canadien, vous devenez admissible l’année où vous devenez un résident permanent.
Par exemple, si vous êtes devenu un résident permanent en 2019, vous pourriez cotiser :
De 2019 à 2022 (4 fois 6 000 $) = 24 000 $
2023 (1 fois 6 500 $) = 6 500 $
Droits de cotisation totaux = 30 500 $
Tout comme les plafonds de cotisation à un REER, vous trouverez votre plafond de cotisation à un CELI sur votre plus récent Avis de cotisation (AC) de l’Agence du revenu du Canada. Vous pouvez aussi consulter votre Avis de cotisation en créant un compte « MonARC ».
Prestations du Régime de pensions du Canada (RPC) et de la Sécurité de la vieillesse (SV)
Tous les résidents canadiens ont le droit de cotiser au régime national de pension et peuvent devenir admissibles à des prestations de la Sécurité de la vieillesse plus tard dans leur vie.
Si vous travaillez au Canada, votre employeur est tenu de cotiser au régime de pension en votre nom, et vous pouvez aussi y cotiser sous forme de retenues sur la paie. Si vous êtes travailleur autonome, vous avez la possibilité de cotiser directement au régime. Si vos revenus à la retraite sont relativement faibles, vous serez aussi admissible à une allocation mensuelle de la SV.
Voici les choses les plus importantes que vous devez savoir en tant que néo-Canadien :
- Le montant et la durée de vos cotisations au RPC détermineront le montant auquel vous pourriez avoir droit à partir de l’âge de 60 ans.
- Votre employeur est légalement tenu de cotiser au RPC au nom des employés.
- L’Agence du revenu du Canada fournit sur son site Web des renseignements sur le RPC et la SV à l’intention des néo-Canadiens.
Où commencer
La planification de la retraite est une activité permanente. Les REER, les CELI et les prestations du RPC/de la SV sont tous des moyens qui peuvent vous aider à établir une assise financière solide. Toutefois, la façon dont vous commencez à épargner dépend de votre revenu, de vos besoins et de vos objectifs financiers à long terme. Pour mieux comprendre toutes les options qui s’offrent à vous, songez à obtenir des conseils auprès d’un professionnel qualifié en matière de planification de la retraite.
Avis de non-responsabilité : Le présent contenu est fourni exclusivement à des fins éducatives et ne constitue pas des conseils financiers sur quelque sujet que ce soit.